Kế toán thanh toán (NSDLD/144272)

Quản lý quỹ tiền mặt và tiền gửi ngân hàng:

• Phối hợp với thủ quỹ kiểm kê quỹ tiền mặt định kỳ hoặc cuối ngày.

• Lập báo cáo tồn quỹ, báo cáo thu chi hàng ngày/tuần/tháng.

• Thực hiện các giao dịch nộp/rút tiền, chuyển khoản và theo dõi giấy báo nợ, giấy báo có từ ngân hàng.

Thực hiện nghiệp vụ chi trả:

• Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ đề nghị thanh toán (hóa đơn GTGT, hợp đồng, phiếu đề xuất,...).

• Lập phiếu chi, ủy nhiệm chi thanh toán tiền hàng cho nhà cung cấp, chi phí hoạt động, tạm ứng và hoàn ứng cho nhân viên.

• Thực hiện thanh toán lương, thưởng và các khoản trích theo lương (bảo hiểm, thuế TNCN) cho người lao động.

Theo dõi các khoản thu:

• Ghi nhận tiền thu từ khách hàng qua tiền mặt hoặc chuyển khoản.

• Theo dõi tình hình thanh toán và thu hồi công nợ phải thu của khách hàng.

Tiếp nhận, kiểm tra, phân loại hồ sơ, chứng từ thu tạm ứng, thu góp vốn, thu vay… Lập phiếu thu, chi và định khoản kế toán.

Ghi sổ kế toán, chi tiết tiền mặt, sổ chi tiết tạm ứng, sổ chi tiết các tài khoản

Theo dõi các hợp đồng kinh tế phát sinh cho từng dự án, từng phòng ban, theo dõi thuế gtgt cho từng hợp đồng.

Kiểm tra, trình ký các khoản chi của các phòng ban liên quan theo đúng quy định

Đối chiếu hằng ngày về số dư quỹ (Ngân hàng & tiền mặt ) với thủ quỹ. Cuối tháng lên biên bản kiểm kê quỹ.

Quyền hạn trong chuyên môn và kiểm soát

Độc lập chuyên môn: Được chủ động thực hiện nghiệp vụ theo đúng chuẩn mực kế toán và quy định pháp luật mà không bị chi phối sai lệch.

Kiểm tra chứng từ: Có quyền yêu cầu các bộ phận lập đúng, đủ hồ sơ, hóa đơn, chứng từ gốc trước khi trình ký thanh toán.

Từ chối thanh toán: Được quyền bác bỏ, trả lại hoặc từ chối thực hiện các đề nghị chi tiền/chuyển khoản khi phát hiện chứng từ giả mạo, sai quy chế tài chính công ty, hoặc thiếu chữ ký phê duyệt hợp lệ.

Bảo lưu ý kiến: Có quyền báo cáo hoặc bảo lưu ý kiến bằng văn bản lên Kế toán trưởng hoặc Ban Giám đốc nếu nhận được lệnh chi không đúng quy định pháp luật.

Quyền hạn trong quản lý và phối hợp

Kiểm kê và đối chiếu: Phối hợp với thủ quỹ kiểm kê quỹ tiền mặt định kỳ hoặc bất thường; đối chiếu số dư tiền gửi ngân hàng và công nợ với khách hàng/nhà cung cấp.

Đề xuất và tham mưu: Đưa ra ý kiến cải tiến quy trình thu - chi, đề xuất phương án xử lý công nợ quá hạn hoặc tối ưu hóa dòng tiền